Семинары и курсы

Что в программе:

Онлайн-курс

Школа по НДС: готовимся к налоговой реформе.

Курс поможет:   

Разобраться, как отражаются операции по НДС в форме 300.00 и как они влияют на форму 100.00;   

учесть, что существует срок исковой давности, в течение которого налоговые органы могут провести проверку и доначислить налоги;   

научиться анализировать разницу между действующими и будущими нормами Налогового кодекса, понимать, какие бизнес-процессы потребуют перестройки и где скрыты потенциальные риски.  

Этот курс одинаково полезен:   

Начинающим бухгалтерам, которым важно заложить правильный фундамент понимания НДС;   

и опытным специалистам, которым необходимо обновить подходы и выстроить стратегию перехода к новой системе.   

Дата проведения: 16, 18, 20, 23, 25, 27, 30 июня, 2, 4 июля

Время проведения: 19:00-20:30ч.

Лектор: Тебиев Руслан (Профессиональный бухгалтер РК, DipIFR, Аудит и сопутствующие услуги (ACCA), Налоговый Консультант)

Программа курса:

Урок 1

Ключевая терминология по НДС и положения Налогового кодекса.
Плательщики НДС. Постановка на регистрационный учет по НДС.
Ответственность за нарушение правил регистрации.
Структура декларации по НДС.
Налоговые регистры.
Правильные настройки в программе 1С.
    
Урок 2

Что означает оборот по реализации для целей НДС.
Виды оборотов по реализации.
Определение даты и места оборота по реализации.
    
Урок 3

Правила признания выручки и дохода в налоговых формах.
Правила определения размера оборота по реализации для целей НДС.
Порядок отражения операций в программе 1С.
    
Урок 4

Облагаемый оборот по ставке 12% и 0%.
Определение даты и курса валюты при реализации товара на экспорт.
Порядок выписки ЭСФ по облагаемым оборотам.

Урок 5

Виды необлагаемых оборотов по реализации.
Освобожденный оборот.
Корректировка оборота по реализации.
Порядок выписки дополнительной и исправленной ЭСФ.
Практика заполнения ФНО 300.00 раздел "Начисление НДС".
Сверки ФНО 300.00 с бухгалтерским учетом и ИС ЭСФ.
    
Урок 6

Условия отнесения НДС в зачет.
Дата отнесения НДС в зачет по приобретению ТРУ на территории РК.
Учет отложенного НДС, сверка с бухгалтерским учетом.
Расчет и отражение НДС по приобретенным работам, услугам от нерезидентов.
Сравнение обязательств по КПН у источника выплаты и НДС за нерезидента.
 Примеры по применению Соглашений об избежание двойного налогообложения.
    
Урок 7

Налог на добавленную стоимость, не относимый в зачет.
Исключение из суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет.
Корректировка суммы налога на добавленную стоимость, относимого в зачет. 
Рассмотрение практических ситуаций и отражение операций в 1С и ФНО 300.00.
    
Урок 8

Облагаемый и освобожденный импорт. Уплата НДС методом зачета.
Применение Инкотермс для учета поступления товаров в бухгалтерском учете и ФНО 300.00.
Курс валюты для целей облагаемого импорта и расчет суммы НДС к уплате в бюджет.
Составление заявления о ввозе товаров и уплате косвенных налогов (328.00).
Рекомендации по отражению ГТД в программе 1С.
Методы отнесения НДС в зачет.
Расчет НДС, разрешенного к зачету двумя методами.
Практическое заполнение раздела Формы 300.00 "НДС к возмещению" и расчет НДС к уплате.
Ответственность за неисполнение обязательств.