В соответствии с п. 2 ст.1 Законом Республики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученныхпреступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ТФ), субъекты финансового мониторинга в целях предотвращения легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, финансирования терроризма и финансирования распространения оружия массового уничтожения разрабатывают правила внутреннего контроля и программы его осуществления, а также несут ответственность за соблюдение правил и реализацию программ.

Профессиональная организация бухгалтеров «Учёт» разработала шаблоны Правил внутреннего контроля (далее - ПВК), а также Форм сведений дляпроверки клиента и определения бенефициарного собственника по системе ПОД/ТФ, которые могут быть доработаны с учетом специфики Вашей организации.

Предлагаемые шаблоны ПВК и Формы сведений разработаны всоответствии с Законом о ПОД/ТФ, Международными стандартами Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее — ФАТФ ) и Требованиям к правилам внутреннего контроля в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, ифинансированию терроризма для не финансового сектора, утвержденнымиприказом Председателя Агентства Республики Казахстан по финансовомумониторингу от 6 августа 2021 года No 4 (далее — Требования).

Важно! Согласно п.10 ст.214 Кодекса об административных правонарушениях, неисполнение субъектами финансового мониторинга обязанностей по разработке и принятию правил внутреннего контроля и программ его осуществления либо несоответствие правил внутреннего контроля требованиям законодательства Республики Казахстан о противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма влечет ответственность в виде штрафа:

• на физических лиц – 80 МРП,
• на должностных лиц, нотариусов и адвокатов, субъектов малого предпринимательства, некоммерческие организации – 130 МРП,
• на субъектов среднего предпринимательства – 230 МРП,
• на субъектов крупного предпринимательства – 500 МРП.

С уважением,

Аппарат ПОБ «Учёт»